借 10 萬約定年利率 20%，超過 16% 的部分無效：民法、信用卡循環 15% 與重利罪的三條線

站上有人背了卡債來問該怎麼處理，也有人因為自動扣款日遇到假日，擔心被收違約金和循環息。不管欠的是銀行還是朋友，利率都不是對方說了算：法律畫了三條線，超過就無效，甚至是犯罪。

預設 5%，上限三條線

情況	上限或規定	超過的效果	條文
有約定要付利息，但沒約定利率	週年 5%	不適用	民法第 203 條
私人或一般借貸的約定利率	週年 16%	超過部分的約定無效	民法第 205 條
信用卡循環信用、現金卡	年利率 15%	銀行不得超過	銀行法第 47-1 條
乘人急迫、輕率、無經驗或難以求助而放貸	取得與原本顯不相當的重利	3 年以下有期徒刑、拘役或 30 萬元以下罰金	刑法第 344 條

以借 10 萬元、一年為例：

約定	一年利息（元）	能請求（元）
要付利息、沒講利率	5,000	5,000
年利率 16%	16,000	16,000
年利率 20%	20,000	16,000

年利率 20% 的約定，超過 16% 的 4,000 元部分無效。這是單利、一年後一次付清的簡化算法，實際依還款方式計算。

換個名目也一樣算

高利放款常見的做法，是把利息拆成「手續費」「服務費」「帳管費」，或先扣掉一筆再交付借款。民法第 206 條規定，債權人除了第 205 條限定的利息外，不得以折扣或其他方法巧取利益；刑法第 344 條第 2 項更直接寫明，重利包括手續費、保管費、違約金及其他與借貸相關的費用。

所以看借款成本時，要把所有費用加總，換算成年利率再比較，不是只看合約上寫的「利率」欄。

借款人另外兩個保護

• 利率超過 12%，一年後可以提前還：民法第 204 條規定，約定利率逾週年 12% 的，經過 1 年後，債務人可以隨時清償本金，只要 1 個月前預告；這個權利不能用契約排除
• 利息不能任意滾利：民法第 207 條規定利息不得滾入本金再生利息；例外是雙方以書面約定、利息遲付逾 1 年、經催告仍不還時，才可以滾入本金，商業上另有習慣的不適用

不適用的情況

• 2021 年 7 月 20 日以前已經發生的利息：第 205 條 2021 年 1 月 20 日公布、6 個月後施行；民法債編施行法第 10-1 條只規定修正施行後發生的利息債務適用新上限
• 遲延利息：借款到期不還時，依民法第 233 條請求的是遲延利息，沒有約定利率時按法定利率 5%；有約定較高利率的從其約定
• 信用卡的其他費用：銀行法第 47-1 條管的是循環信用與現金卡利率；違約金、預借現金手續費等不在這一條，本文沒有整理
• 重利罪的門檻：刑法第 344 條沒有寫具體百分比，要同時符合「乘人急迫、輕率、無經驗或難以求助」與「顯不相當」，由法院個案判斷
• 本文不是法律或理財意見：有債務問題可先洽往來銀行，或法律扶助基金會

實際該怎麼做

1. 借錢給人或向人借錢，把利率、還款日、費用寫成書面
2. 把手續費、服務費等所有費用加總，換算成年利率，確認沒有超過 16%
3. 利率超過 12% 的借款，滿 1 年後可以提前 1 個月通知、還清本金
4. 信用卡帳單看循環利率是否在 15% 以內，能全額繳清就不要只繳最低應繳
5. 要比較不同貸款每月要付多少，把本金、利率、期數代進本站的貸款試算