有人知道安聯的投資型保單-吉利長紅 - 保險

1.請教你可以依據哪些法條 目前國稅局又是怎麼捉?

ANS:先搞清楚節什麼稅 遺產稅? 所得稅?

一般業務只會講保險免稅 到底依照哪一條 免什麼稅 根本搞不清楚

遺產稅:遺產稅法第16條第9款 保險法第112條 指定受益人之人身保險死亡給付

免納入遺產

所得稅:所得稅法第4條第7款 人身保險等保險給付 免納入所得

最低稅負:所得基本稅額條例第12條第2款

加計受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險 受益人受領之

保險給付但"死亡給付"每一申報戶全年合計數在新臺幣三千萬元以下部分

免予計入


===================翻成白話文============================================

重點在於死亡給付免"遺產稅"(有指定受益人) 原本保險給付免"所得稅"

但是後來又弄一個最低稅負 每一申報戶有3000萬 跟基本的600萬扣除額

(可以報稅後都可以自成一戶 所以可以看受益人怎麼填 拉高保額)

所以3000萬+600萬 是"所得稅" 超過扣20% 之後跟綜所稅怎麼取其高自己GOOGLE

下次在聽到你的業務員或是理專 說3000萬是節遺產稅 麻煩幫我吐他 謝謝

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但是你看上面就一定能節稅嗎? 如果有這麼簡單就好

現在國稅局查稅是採實質課稅 實質課稅怎麼捉 我上篇文章已經發表很多

我再講一個重點 http://udn.com/NEWS/FINANCE/FIN10/4027498.shtml

標題就寫很清楚 你進去的錢都是在投資 那不是"正常規劃"保單

(正常規劃我已經講過了 不爽再教某些人)

而本案例你說10萬進來 全放超額 只扣3%費用 這種單有賣安聯都知道

你要去跟國稅局主張你開這張不是投資? 就算你保額打1000萬 問題也許小一點

保額如果開到1000萬我不知能不能節 但是你敢去國稅局申請嗎?

這樣申請的到可以節我馬上跟你道歉 看你在哪順便跟你奉茶認錯

而且做種單筆10萬進來的人 保額是會開多大 過去都是開保費大於保額

或是保額高一點扣一點危險保費而已

加上10萬金額太小 你要是像這種精神 作單筆1000萬 或是2000萬 保額開更大

我就敢跟你剎更大 因為迫於現實 國稅局目前大單都捉不完了

有時後不捉不代表合法


2.商品的選擇 不是每種都可以節 網路上找不到 我的文章可以借你抄

ANS:請見上篇文章 我打很多 看不懂我有沒辦法

3.繳費的規劃 金流要怎麼操作

ANS:通常會結遺產稅的人 所得都會有問題 所以這也要注意

出帳怎麼出 要被保險人不同是否涉及贈與等

4.有去跟國稅局請領過證明嗎? 還是空口說白話?

ANS:你有請過嗎? 我們團隊很常跟國稅局 勞保局 健保局打交道

公文 證明有很多 這我以後視情況慢慢分享

目前對帳戶價值怎麼扣 根本沒定論 海外所得也是98年要怎麼扣

都還沒定論 麻煩不要未卜先知 我講這些都會用"應該"

而不是一定 因為拿到證明我才敢講一定 沒拿到的我不敢講話大聲


5.遺產稅怎麼扣? 贈與稅怎麼扣? 所得稅怎麼扣?

ANS:好累我已經開始懶了 簡單講一下 為什麼每次都要推文 一般人不需要遺產稅

法條我也不貼了 好懶 有需要再跟我講

最簡單扣除額


被繼承人 779萬
配偶 445萬
子女 45萬(成年)
喪葬費 111萬
(父母每人 111萬)
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1380萬(一子女不含父母) 直接打最簡單

所以遺產超過才要來擔心 而配偶還可以主張剩餘財產"差額"分配請求權

這也很多人有錯誤觀念以為一定可以拿一半 自己GOOGLE 我又要再上課去


看不懂又想了解就多看看吧 這都是一些基本觀念 魔王級人物多的是.


看懂請噓: 遺產稅 所得稅 傻傻分不清楚

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