請教有關海外券商的遺產問題 - 投資

台灣的遺產稅，有1200萬扣除額，配偶還有將近500萬扣除額，加起來算是兩千萬好了。

我認為，如果您的總資產在2000萬以下，沒有融資需求：
首選： 台灣複委託，買 香港或是英國 ETF。 (沒有遺產稅/股息稅問題)
次選： 台灣複委託，買 美國 ETF。 (大概沒有遺產稅問題，股息稅很有問題)

如果總資產在300萬至2000萬之間，有融資需求：
首選： 使用 Interactive Brokers，加上配偶及一位受託人作為 Account controller。

這個選項我要特別說明一下：這是我目前採用的避險方法。

Interactive Brokers 是一家非常特殊的券商，
他允許帳戶持有人 (Account holder) 指定其他自然人作為帳戶控制人 (controller)。
帳戶控制人除了不能把帳戶結清關閉之外，其他權限幾乎都有。
簡言之，他可以把投資組合的股票完全賣出，然後把錢匯回帳戶持有人的銀行帳戶。
整個過程不需要帳戶持有人介入，電話也是打來給帳戶控制人確認，我有親自實驗過。
(我請愛妻用她的身分與密碼登入我的帳戶，賣出股票，發起匯款請求，都沒問題)
如果你怕夫妻一起在意外事故喪生，請找信得過的律師做 Account controller。

如果總資產大於2000萬：
首選： 在香港成立公司，透過公司持有海外股票，最好避開美國ETF。
次選： 使用IB，配偶及受託人做帳戶控制者，再加上一個香港銀行帳戶。
次次選： 台灣複委託。

這我也要說明一下：我未來會採取這個方法。

假定你的複委託帳戶總資產有4000萬，過世時你的繼承人至少要繳200萬的稅。
請注意，稅要先繳資產才能變現，不然帳戶一定是凍結狀態，誰也不能動的。
所以如果真的這麼有錢，不建議全部放在複委託，太貴了。

有個方法有可能可以避開台灣的部分遺產稅。
假設你一共匯了2000萬到海外，過世時資產增值到4000萬，怎麼辦？
你可以把2000萬匯回國內，投資不賺錢是不犯法的。這部分做遺產繼承。
剩下的兩千萬留在海外，所以你需要一個海外銀行戶頭。香港很方便。

如果您還是覺得這些做法感覺就游走法律邊緣，請考慮直接在香港成立公司。
以股份方式持有你的家族公司，再用公司的名義開戶購買在英國上市的愛爾蘭ETF。
我認為這樣就萬無一失了。香港有很多會計師事務所在幫人處理這些事情。
台灣的部分還是要注意，匯出去多少錢至少要匯回相當的比例，國稅局不是傻子。
我有問過一間事務所，他開給我的費用是每年約七萬台幣。
我覺得，如果你總資產超過百萬美金，這份保險應該要買。


※ 引述《maho (勿求全，亦勿自棄。)》之銘言：
: 推 iverboy: 美國為何不抓股利30%海外稅金,因為他看到的是35%遺產稅 04/20 12:55
: → iverboy: 說不定還有家屬是不知道怎麼處理,100%被吃掉都有可能 04/20 12:56
: → iverboy: 至於複委託,我認為和基金用一樣的方式繼承,10%遺產稅 04/20 12:56
: → iverboy: 有妻小要照顧的,真的要想清楚,不要身故後,妻小從天堂 04/20 12:57
: → iverboy: 掉到地獄... 04/20 12:57

沒錯，這絕對是必要的。

: 推 Berkshire: 說告訴家人帳密、身故後家人操作匯回的，小額可以這樣 04/20 13:55
: → Berkshire: 金額稍微大一點，大概十萬美金以上、或是要清空帳戶時 04/20 13:55
: → Berkshire: 有非常大的機會海外券商會來電跟本人確認的... 04/20 13:56
: → Berkshire: 前面就有人說過，死人是沒辦法接電話的 04/20 13:57
: → Berkshire: 會想到遺產稅問題的，資產都有一定規模，不能這樣搞 04/20 13:57
: → Berkshire: 就算是死後操作，複委託都簡單的多。全部賣出就好。 04/20 13:59
: → Berkshire: 買出之後，資金回到本人的交割戶，就屬於國內財產。 04/20 14:00
: → Berkshire: 依照中華民國法令繼承即可，跟山姆大叔就沒關係了 04/20 14:00
: → Berkshire: 一下子把某A帳戶清空全轉到某B帳戶，金額大當然要問啊 04/20 14:26
: → Berkshire: 是盜轉？洗錢？還是什麼其他原因？ 04/20 14:26
: → Berkshire: 超過一定金額，搞不好內部稽核就有規定一定要確認了... 04/20 14:27
: → Berkshire: 幾十萬、上百萬美金資產的移轉，券商會問都不問？ 04/20 14:28
: → Berkshire: 然後對個人而言，一輩子的積蓄跟資產，要賭這個？ 04/20 14:29

沒錯，你給券商的叫做 請求 Request，他要拒絕，你沒辦法。
你給銀行的才叫 指令 Instruction，一般來說他們是不能拒絕的。
之前壞食物大大就有說過這個概念。

: → cchaha: 如果用聯名帳戶呢？ 04/20 16:03
聯名帳戶的稅務問題比您想像種複雜許多，不建議外國人開立聯名帳戶。

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