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股利為美國來源與否-IRS回覆與整理 - 投資

Todd Johnson avatarTodd Johnson · 2013-04-19

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※ 引述《iceman0603 ()》之銘言：
: 對於目前TD目前的做法跟IRS所得到的訊息可以得到以下結論
: 1. 不論股票型或是債券型ETF不論投資區域，
: 股利收入皆視為美國來源收入，預扣30% tax (列於code 06)
: 2. 債券型ETF股利部分免稅 (#1HPKSh_T)，TD會退稅(2013/03退回) (列於code 01)
: 3. 股利收入為non-ECI，不適用免稅額
: 提供給同樣在TD開戶的各位做參考，
: IRS的電話真的非常非常難接通，能夠得到這些訊息也是花了不少時間~
: 我想會到把錢轉到美國並且透過美國券商來做資產配置的人，
: 一定非常看重成本，能夠被課少一點的稅誰不願意呢?
: 但目前看起來，IRS跟TD的說法與做法，並不支持我們能夠合法地要回預扣稅款
: 這邊提供IRS 稅務詢問信箱
: http://www.irs.gov/uac/Help-With-Tax-Questions-2
感謝ice大大的分享
但是大大的說法 和綠角大的說法完全相反

根據綠角大的說法:
1. 美國來源收入被預課的稅款 可以退稅
2. 美國來源收入有免稅額 也可以申請要回
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2009/12/
how-to-file-for-us-source-income.html

這邊還有文章說明報稅的目標:
今年的報稅目標，是要將美國來源收入預課稅款與未自動退稅的非美國來源
收入預課稅款，全都以1040NR表格，一併申請退稅。
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2010/03/2010_19.html

而且退稅看起來也不像是綠角大自己發明亂申請的:
Firstrade和TD Ameritrade都有自動退稅
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2012/03/
td-ameritradereverse-nra-withheld-tax.html

綠角大每年都還有收費開課 美國投資報稅專班
人家都有收費 應該是這方面的權威 還有豐富的經驗
相信綠角大應該不會亂說才對
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2013/01/2013.html


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All Comments

Carol avatarCarol2013-04-22
你是要反串挖洞嗎
Iris avatarIris2013-04-27
還真的看不出是不是反串 XD
Selena avatarSelena2013-04-30
反串是什麼意思? 我是綠角大部落格的忠實讀者
Mason avatarMason2013-05-02
建議你可以爬文~
Robert avatarRobert2013-05-04
請問綠角具有任何美國會計/稅務資格嗎？
Barb Cronin avatarBarb Cronin2013-05-07
所以所謂"權威"指的是那部分呢？
Bethany avatarBethany2013-05-09
老實說，就連很多CPA對於稅務這塊也不甚清楚
Quanna avatarQuanna2013-05-11
我是覺得要報也可以,退稅機率高,這種小錢就算以後IRS發現
Queena avatarQueena2013-05-14
有問題，可能補稅，或是人家也不想理這種小錢。
Frederic avatarFrederic2013-05-19
不過有人說去美國玩、或是移民美國會被抓...
我是覺得有點誇大...
Barb Cronin avatarBarb Cronin2013-05-19
現在沒事不代表以後不會出事~
Mason avatarMason2013-05-22
美國甚麼東西都有record~ 明知道於法無據還硬要做
Charlie avatarCharlie2013-05-24
在美國跟IRS打過交道的人，沒有人會建議明知有問題還去做
Yuri avatarYuri2013-05-26
在美國生活過的人就知道美國人處理事情的態度了
Rae avatarRae2013-05-27
不要以為他們對外國人無能為力，之前我朋友只提了一點，
Thomas avatarThomas2013-05-31
這種貪小便宜鑽漏洞的事只有台灣人才會幹
Hedy avatarHedy2013-06-02
你的部分資產就放在美國!!
Eartha avatarEartha2013-06-06
綠角大都收錢開課了 代表他在這方面還算是有經驗和信心
Callum avatarCallum2013-06-08
我不相信綠角大會教人做違法的事!
Yedda avatarYedda2013-06-10
可能因為很多人報了都退稅。
Freda avatarFreda2013-06-13
原來"收錢"就有權威了，那基金公司收那麼多果然是權威了 XD
Margaret avatarMargaret2013-06-17
JF大的類比不太對, 難道會有人收錢教你做違法的事嗎??
Donna avatarDonna2013-06-20
你既然有去上課，綠角應該會有免責聲明吧。
Margaret avatarMargaret2013-06-22
我不是綠角，我無法知道或代替綠角怎麼想
Catherine avatarCatherine2013-06-23
我質疑的是你的想法，為什麼收錢開課，就代表這個人說法就是
Daniel avatarDaniel2013-06-25
真理。
Oscar avatarOscar2013-06-29
我也有想綠角的課 但我也不覺得綠角都是對的 有些我會退
Andy avatarAndy2013-06-30
例如美國公債 非美來源 但美國來源我也不打算退
Rebecca avatarRebecca2013-06-30
在投資這種事上 沒有自己的看法跟判斷是很危險的一件事...
Suhail Hany avatarSuhail Hany2013-07-04
在下也上過綠角的課，他只有說照他的方法跟IRS報可以成
Necoo avatarNecoo2013-07-06
功退稅，可從沒說過這樣做是合法或非法
Adele avatarAdele2013-07-11
我從2007年開始就參與綠角部落格的討論了。
我也有綠角第一本書的簽名，那時候是有網友熱心透過出版社在
Yuri avatarYuri2013-07-14
師大舉辦的聚會，那場據綠角自己的說法，應該是他第一場的簽
書活動。
Olga avatarOlga2013-07-18
我非常感謝綠角所帶來指數化投資的概念，
但這不代表我就應該全盤接受綠角在報稅這方面的說法。
Delia avatarDelia2013-07-20
非美來源的關鍵還是在於1024-S上面的分類
Hamiltion avatarHamiltion2013-07-20
不是自己說了算~ IRS跟券商的回應都指向ETF就只有一種
Charlotte avatarCharlotte2013-07-23
不分投資地區都應視為美國來源~
Robert avatarRobert2013-07-27
自動退稅 != 適用扣除額
Agnes avatarAgnes2013-07-28
基本上綠角的退稅教學不看使用扣除額的部分都是對的
Edward Lewis avatarEdward Lewis2013-07-29
要使用扣除額 就像你報所得稅用列舉多報個幾千塊
基本上不會被抓 小戶人家也懶得查你 後果自負就對了
Linda avatarLinda2013-07-31
不太懂樓上的意思 綠角的說法是一般小額投資人不會到扣除額
Lucy avatarLucy2013-08-02
如果大額的 他有提過就要注意扣除額的問題了
Faithe avatarFaithe2013-08-04
理論上如果你在美國的唯一收入來源就是買賣證券
Mason avatarMason2013-08-06
那你是不適用扣除額的
Daniel avatarDaniel2013-08-07
如果是這樣 你也不會有自動退稅問題阿 XD
Wallis avatarWallis2013-08-11
自動退稅跟扣除額的關連性何在???
Zenobia avatarZenobia2013-08-11
基本上現在板上的討論已經沒有在管免稅額了
會退稅是因為interest跟非美來源是免稅
Carolina Franco avatarCarolina Franco2013-08-16
討論的前提就是股利收入是屬於non eci
Hamiltion avatarHamiltion2013-08-21
股利的interest部分是免稅在519上面講得非常清楚
美國來源判斷則還沒有一個最後的定論
Dinah avatarDinah2013-08-25
美國來源 pub 515 有定義
James avatarJames2013-08-28
據說有台灣人去退稅之後被Irs要求補稅,當然也可以選擇不鳥
Isla avatarIsla2013-09-01
拿所得稅退稅來和上篇股利課稅比較 不同的課題要如何比較