買投資型保單 - 投資

※ 引述《htleo (無奈)》之銘言：
: ※ 引述《Locksley (南河)》之銘言：
: : 他說不用課就不用課嗎?
: : 請他去跟法官說吧
: : 不然之前被課的案例請局長跟法官說一下
: : 看能不能改回來
: : 我覺得這個討論很有趣的地方是
: : 很多人一直說這些被課稅的是"個案"
: : 那不知道這些堅持投資型保單不用課稅的人
: : 手上有沒有個案 是投資型保單的課稅爭議
: : 然後判不用課稅的
: : 假如判不用課稅的例子一個都沒有
: : 另一邊卻已經有好幾個被判要課稅的
: : 你覺得那一邊的證據強度比較高?
: : munemasa版友可能有些法律背景
: : 看看他引用的台中高等法院解釋文吧
: : 看起來 比在網路上說 我問過某某某
: : 可信的多
: 很好很好....
: 這位大大有PO出會計師的看法
: 那請這位大大仔細看一下
: 第一篇
: "從租稅風險角度分析，所有意圖規避稅負（遺產等）之操作"
: 這是國稅局堅持的實質課稅的理由
: 第二篇
: "南區國稅局轄區內有被繼承人在死亡"前兩年"內陸續投保投資型人身壽險"
: 請注意..."前兩年"
: 再看下面的敘訴
: "南區一名被繼承人甲在死亡前兩年內，陸續以五名子女為指定受益人，按躉繳方式向
: 保險公司投保投資型人身壽險，合計繳付保險費2,500餘萬元。國稅局查得甲投保時年
: 歲已高，且投保前已被醫院診斷有中風後的失語症和記憶障礙，之後多次住院。住院
: 期間雖有意識，但自行處理事務能力差，顯然是蓄意規劃投保人身壽險以規避遺產稅。
: 國稅局便依實質課稅及公平正義原則"
: 所以說是個案
: 清楚嗎?

對啊 就是已經有個案了
有沒有投資型保單相關的遺產稅爭議
判免稅的個案?

要課稅 已經有個案了
免稅說 有個案佐証嗎?


: : 只能以"個案認定"課稅?
: : 那買投資型保單有遺產規劃的人
: : 最好你不會是那個個案!
: : 保險業務為什麼不能面對事實
: 關於這點
: 請問這位大大
: 資產配置,遺產規劃是短期規劃還是長期規劃?
: 以投資型保單可以免課遺產稅在近五年內躉繳為話術的業務員
: 本身就是不及格的
: 這種規劃是長期的規劃
: 什麼叫不能面對事實
: 這是業務員素質的問題
: 並非身為業務員的原罪
: 還是有業務員願意用心去學習用心去請教用心去規劃

請問您的意思是說
投資型保單做五年以上的長期規劃
投資帳戶部分就可以免遺產稅嗎?

我在台中高院的解釋文中
完全看不到有五年以下和五年以上的區分
你拿出去投資 不是用來購買保險的部分
法官就認為不是實質保險
就可以扣稅
管你這張保單是保了五年以上還是以下

我覺得 以現在這種狀況
敢跟客戶說 投資型保單長期規劃 保證免遺產稅的人
仍是不及格



: : 一定要跟客戶講"免稅"
: : 投資型保單才賣得出去嗎?
: : 面對這樣的解釋文和被課稅的問題
: : 能不能免稅是很難說的
: : 面對客戶開口說出"免稅"兩個字
: : 都不會心虛嗎?
: : 看幾篇在做節稅規劃的會計師的網路文章
: : http://tw.myblog.yahoo.com/jackchen351/article?mid=240
: : http://tw.myblog.yahoo.com/jackchen351/article?mid=229&prev=231&next=224
: : 免稅? 我看大有問題!
: 請你再仔細看看這兩篇文章
: 跟我所說的是否有牴觸
: 謝謝指教



--