與中租迪和真借貸假銷貨 - 稅務

By Emily
at 2012-12-14T11:48

Table of Contents

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甲公司銷貨給中租迪和，銷售額1,000,000，稅額50,000，

有開三聯式發票，有出貨明細。

5/2

中租迪和銷貨給甲公司，銷售額1,095,000，稅額54,750，也開三聯式發票。

然後分10期付款，出貨明細當然是一模一樣的商品。

報營業稅時，進、銷項發票都有申報，

現在要入帳，不知道應該如何入帳呢？

如果當做銷貨＆進貨，會有虛增營收＆進貨的情形，

但不做銷貨＆進貨，則401上的銷貨＆進貨跟帳上對不來。

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All Comments

By Margaret
at 2012-12-17T16:05

要做借款

By Doris
at 2012-12-21T18:52

就只是單純的售後租回...........去翻個中會

By Sandy
at 2012-12-25T02:17

這算是借貸吧,95000是利息,我想原po要問調節表的事,問會計師

By Lily
at 2012-12-29T22:29

如何算售後租回,即這筆貨售出,而租期屆至,要還給中迪公司
果

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