海外券商 稅務申報(節稅)分享 - 投資

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嗨嗨 大家好,我是去年剛進場的美股新手

由於有蠻多稅務上的問題,剛剛有打過去給國稅局承辦小姐請益報稅問題

想說版上蠻多前輩幫忙的,也回饋一下一些資訊。


1. 海外股票是否要每年買賣才好節稅:(這邊指賺價差)

-  是,要在每年年底前賣出,才能算是該年的海外收入。

也就是說,如果阿明買蘋果,第一年賺300,第二年賺500,

不幸在第二年才全部賣出,那對國稅局來說,你就是該年賺800,要多繳稅。

(海外收入免稅額是670,以這案例,每年都買賣,能完美節稅。)

(備註: 如果是純賺股利,顯然不受影響,你沒賣出一樣有股利收入)


[補充] 
  1.1 如留言處WTGCAROT前輩所述,還有另一種報稅方式 (也與稅務人員確認過)
  
  就是無法求證本金數目,直接拿你現有帳面資金的20%作為收益

  這種方式比較適合,該年度要一次性匯回,也就是說如果你每年只要境外匯入

  低於3350萬台幣,那根據法定的作法攤回利潤是低於670萬,也可行。

但這種做法就是你要能佐證,本金或利潤。

舉例:如剛剛那個案例匯回台灣的單據,便可以佐證你的本金數。

 反之亦然,如果你只知道你的利潤,不知本金,對方也會這樣回推你的本金。

 像我為案例,我今年海外賺100,但本金因為有跨卷商交易,比較複雜,

 對方就直接幫我寫上回推本金500(雖然我本沒那麼多QQ)。


2. 海外股票繳稅要準備甚麼?

- a. 匯款到海外卷商帳戶的水單,證明你有多少本金

- b. 該海外卷商的年度盈餘報表,佐證該年賺的錢。

(對國稅局而言,該年賺的>本金,才算是海外收入。)



希望有幫助到第一次報稅的朋友,當初沒在年底賣出,也算學到一課。

祝福大家投資順利,安穩睡覺,謝謝


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All Comments

Quanna avatarQuanna2021-06-27
Robert avatarRobert2021-06-28
感謝分享
Sandy avatarSandy2021-07-01
請問如果是用複委託,也需要準備什麼證明嗎?
Freda avatarFreda2021-07-06
盈餘表?可是如果你賣出後立刻又買入,盈餘表上不就沒
有現金?這樣稅務人員看得懂你賺多少嗎? 另外,你匯出
500萬,賺了1000萬,也可能只部分賣出750萬(其中成本
250萬,賺500萬),這樣從盈餘表看得出來嗎?
Candice avatarCandice2021-07-09
這樣是不是累積到未實現損益約600萬的時候買賣一次隔
Sandy avatarSandy2021-07-11
年申報就不會超過670萬了
Franklin avatarFranklin2021-07-15
或是一年匯回含本金670萬以內回來也不用擔心呢?
William avatarWilliam2021-07-16
直接用20%當作獲利就好阿,報稅系統都有這項了,匯回
3000萬也不過算600萬獲利,我是不知道這裡有多少能一
次匯3000萬回來
Wallis avatarWallis2021-07-19
複委託,台灣的券商會幫你算好
Lily avatarLily2021-07-19
根本不用擔心,報稅問題
Andy avatarAndy2021-07-23
請教2個問題。要附上多長時間區間的匯出水單?
Yedda avatarYedda2021-07-25
年度盈餘報表可以直接附上劵商提供的英文版本嗎?
Andrew avatarAndrew2021-07-29
羨慕 真是有錢人的煩惱 海外能賺到670萬以上
Zora avatarZora2021-07-30
下載完海外券商的盈餘表 請問要在報稅軟體的哪邊上傳
呢 找不到可以上傳的地方。
Joe avatarJoe2021-07-31
券啦乾
Tristan Cohan avatarTristan Cohan2021-08-04
謝謝分享
Agatha avatarAgatha2021-08-08
Ula avatarUla2021-08-13
Dora avatarDora2021-08-14
所以我都只提供“已實現盈餘”給國稅局而已
Michael avatarMichael2021-08-18
請問盈餘表要翻譯成中文嗎?
Emma avatarEmma2021-08-22
David avatarDavid2021-08-25
雖然沒有670萬還是受益了
Erin avatarErin2021-08-29
推 我怕上傳我的盈餘表會被國稅局恥笑 所以算了
Joseph avatarJoseph2021-08-31
Kelly avatarKelly2021-09-02
謝謝分享
Dorothy avatarDorothy2021-09-05
感謝分享,我也是今年第一次報海外所得,四月時臨櫃詢問
Una avatarUna2021-09-08
拿著基本所得申報表、附件:列印Firstrade去年已實現損
益網頁、有賣股的月份台銀匯率網頁,當時回答是在損益表
手寫匯率、收入-成本=所得,逐筆換算台幣金額,
Agatha avatarAgatha2021-09-10
海外所得欄只有5格,她說可以濃縮成一個月的交易寫1格。
Adele avatarAdele2021-09-12
今天臨櫃申報完,問承辦人說只寫已實現損益加總也可以,
收入(已實現損益加總)-成本(0)=所得(已實現損益加總)
Carolina Franco avatarCarolina Franco2021-09-14
=_=全中文的Ft我都覺得麻煩了,等金額大了想換複委託
網路申報也要寄送親送檢附文件,我交完有拿到附件收執聯
Irma avatarIrma2021-09-18
謝謝分享,但還是不太懂。想請教一下,我打算當退休金只
持續買進不出,例如20年再一次匯回,有本金單據證明,那
繳交稅率是20%嗎?這20%如果沒有超過670是不用繳稅?
Jacky avatarJacky2021-09-22
看不懂你的第一點範例。阿明第一年沒有賣,怎麼知道他
賺300
Una avatarUna2021-09-23
回的很清楚,太感謝回覆
Hedwig avatarHedwig2021-09-28
請問複委託是否就無法使用方法二?因為政府有你的資金明
細?
Una avatarUna2021-09-28
感謝分享,終於看懂了QQ
Kama avatarKama2021-10-02
方法二的前提是未能提出=不願提出,至於兩者意思是
否一樣,自己斟酌
Agatha avatarAgatha2021-10-05
還是要提醒,20%是無法提出。以目前全球CRS查稅的趨勢
Tristan Cohan avatarTristan Cohan2021-10-07
也許未來有一天國稅局可以跟美國調資料查帳,方法二會
Freda avatarFreda2021-10-11
就會失效。建議不要太依賴這條旁門左道
Zora avatarZora2021-10-12
以台灣的國際地位,CRS要上路有點困難
Bennie avatarBennie2021-10-17
真的被盯上,也不用等CRS,直接發函給券商要求調你的資料。
Skylar DavisLinda avatarSkylar DavisLinda2021-10-18
國外券商不見得會提供資料給國稅局,但也不見得不會
Doris avatarDoris2021-10-20
https://tinyurl.com/6rhvk7af 這個案例是用20%申報,被國
Daniel avatarDaniel2021-10-22
稅局調到資料,加罰漏稅額的0.5倍罰鍰。雖然這個案例是發函
Hedy avatarHedy2021-10-24
給國內機構,但如果國外券商願意提供資料給國稅局,結果也是
Ophelia avatarOphelia2021-10-25
一樣的。
Doris avatarDoris2021-10-27
這個案例的罰鍰也不多,兩百萬而已...
Lily avatarLily2021-10-28
跨國的東西沒有那麼容易,台灣國稅局如果能讓外國公司
提供資料,那也不需要CRS了。不過這是個人看法,乖寶
寶乖乖申報心安理得
Rachel avatarRachel2021-10-29
真的,我看討論感覺很多人應該才踏上海外投資這條路,
趁資產規模還沒大到難逃資本利得 670 萬門檻前,就要適
當的買賣資產,產生年度資本利得報表出來報稅,以免以
後要用 20% 險招又怕國稅局來追
William avatarWilliam2021-11-03
請問線上報稅要怎麼上傳資料? 我只有填數字而已耶....
Caroline avatarCaroline2021-11-04
補資料要紙本… 郵寄或臨櫃 有一張
「應檢送各項證明文件單據申報表」自己印出來
Linda avatarLinda2021-11-05
那個案例看一看就知道為什麼房價所得比這麼高了…
綜合所得80萬 賣爸爸便宜賣他的股票三千萬…
Kristin avatarKristin2021-11-07
美國提供稅務給其他國?我覺得有生之年都不可能
Faithe avatarFaithe2021-11-08
每年進出 盡量不要有 long term position
應該是最佳解
Freda avatarFreda2021-11-12
你覺得不可能就去賭啊,我洗成本頂多花一點bid/ask spre
ad或複委託手續費,你賭贏了就是省下一點錢,賭輸了被追
的税可是很驚人的。自己用凱利公式算算看吧,這種狀況你
會all in賭下去?
Linda avatarLinda2021-11-16
海外所得核課期是7年 所以放20年只要提供第13年度跟第2
Bennie avatarBennie2021-11-19
0年度的差額就可以了
Charlie avatarCharlie2021-11-20
但你不知道哪時會有急用需要立刻匯回
Kyle avatarKyle2021-11-22
核課期七年指的是超過七年前實現的所得不會追稅吧
如果你放20年但所有資本所得都在最後一年才實現
Queena avatarQueena2021-11-26
則還是要課稅阿
所以還是洗一下成本好
Oliver avatarOliver2021-11-30
感謝分享
Callum avatarCallum2021-12-05
如果使用複委託又要避免超出670萬,是否需要賣出再買進
Yuri avatarYuri2021-12-08
這樣一賣一買的情況下 成本不就要0.15%*2了 這數字頗高
Necoo avatarNecoo2021-12-12
不像海外券商少去了手續費成本,風險只剩買賣間的價差
Lydia avatarLydia2021-12-13
一買一賣, 單利0.3%, 節稅效益??
Jessica avatarJessica2021-12-16
有賺到要繳稅才需要洗成本啊 不需要年年洗
Sarah avatarSarah2021-12-16