收到TD寄來的1042-S稅單，什麼意思? - ETF

Hardy avatar
By Hardy
at 2018-03-31T14:26

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看到推文還在分 ECI, non-ECI....

拜託不要再說那些似是而非的東西～ 都已經2018年了


不需輕易相信網路上的發言

即使是美國註冊會計師也不一定會懂NRA報稅的法條

更何況是一般人寫寫網誌


新手不懂請先去把519看過一遍... 我不相信看過之後還會不懂ECI

Generally, you must be engaged in a trade or
business during the tax year to be able to treat
income received in that year as effectively connected
with that trade or business.


我相信版上9成9的人都不符合上述條件(從事商業行為)

519上面有列出幾個包括 personal service, partnership.. 等等

就連有在美國有正職的外國人，上班薪水也不算是effective connected income


如果你的身份是NRA，只是透過美國券商買賣基金or ETF

你的股利收入只會有一種可能就是non-ECI

必須繳交30%的稅

這絕對沒有模糊的空間，拜託看過這篇的人不要再有"股利收入會是ECI"的幻想



至於美國發行的ETF如果有持有外國公司的股票，股利是否為外國來源

這點我承認有爭議

519上面並沒有針對ETF特別說明

大家能拿到退稅基本上就是利用519這個"漏洞"

但是也沒有人能100%告訴你這是對的～因為法規並沒有很清楚的說明



總之，一般台灣人(NRA) ETF的股利屬於non-ECI apply 30% tax

這點是非常清楚明確的











※ 引述《maxduan (創業維艱)》之銘言：
: 我收到TD寄送過來的1042-s稅單
: 上面寫著好像就是預扣30%的稅 有點像我們的扣繳憑單
: 但是這個我們是可以退稅嗎??還是TD已經自動退稅
: 有沒有也收到的大大開釋一下
: 感恩

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Tags: ETF

All Comments

John avatar
By John
at 2018-04-02T01:52
所以我拿到信就丟掉是對的
Selena avatar
By Selena
at 2018-04-03T13:18
我覺得假裝是ECI申請退稅根本是逃漏稅的行為
Valerie avatar
By Valerie
at 2018-04-06T11:52
519寫得很清楚是這樣沒錯
Odelette avatar
By Odelette
at 2018-04-08T20:54
我直到不久前經過找資料才釐清這概念,大大你早點發文就好了
Steve avatar
By Steve
at 2018-04-09T03:33
但既然有爭議,去申請退稅成功也不算違法吧,因為法條是模糊地
Regina avatar
By Regina
at 2018-04-10T00:03
我是指針對美國發行的ETF如果有持有外國公司的股票的利息退
Olga avatar
By Olga
at 2018-04-14T00:16
樓上所說幾乎就是次次都會討論 到最後我覺得很簡單 你想領就
去申請 這種事不管是寫退稅或者本文的原PO都不能給你保證的
Aaliyah avatar
By Aaliyah
at 2018-04-17T00:07
連美國稅務單位都沒有個標準答案 這根本是博杯
Margaret avatar
By Margaret
at 2018-04-19T21:10
此篇的說法 我認同 所以我一向都找免預扣或者低配的 30%本來
就該繳的 根本不去避
Caroline avatar
By Caroline
at 2018-04-22T05:05
結論是想領就去申請
Yuri avatar
By Yuri
at 2018-04-22T11:22
是可以退幾萬嗎？如果沒有 就不要想太多了
Hedda avatar
By Hedda
at 2018-04-23T10:44
IRS《非稅法定義居民的稅務》https://goo.gl/F8oXvV
Agnes avatar
By Agnes
at 2018-04-23T15:44
↑內有連結至519號刊物《外籍人士的美國稅務指南》
Zora avatar
By Zora
at 2018-04-26T07:47
TD不是有些ETF 會自動退稅嗎？我以為這就代表退回來的
部分是合法可以拿回的XD
Ida avatar
By Ida
at 2018-04-30T11:17
所以自動退稅的原因到底是啥啊？沒有明確規定嗎？
Annie avatar
By Annie
at 2018-05-01T03:25
#1HPKSh_T
William avatar
By William
at 2018-05-02T09:53
some dividend income is exempt from the 30% tax.
Dorothy avatar
By Dorothy
at 2018-05-02T21:11
一樣～把519唸過
Quanna avatar
By Quanna
at 2018-05-06T10:56
TD退的部份是法規有明確說明
Skylar DavisLinda avatar
By Skylar DavisLinda
at 2018-05-09T22:29
感謝樓上 所以基本上是Qualified interest income
Necoo avatar
By Necoo
at 2018-05-11T23:07
順便請問一下Vanguard系列網站哪裡有寫股利是否為
Bethany avatar
By Bethany
at 2018-05-12T17:29
interest income啊@@ 只看到QDI (而不是QII)
Ursula avatar
By Ursula
at 2018-05-13T18:42
其實仔細想一下有哪個國家會允許你有收入不用報稅的?
就知道退稅合不合法了
Aaliyah avatar
By Aaliyah
at 2018-05-18T04:44
NRA申請退稅也就是告訴美國你在台灣有繳稅了不要重複繳
但相信大部分退稅的人，這部分在台灣一樣沒繳稅
Dorothy avatar
By Dorothy
at 2018-05-23T01:07
當然啊，合不合法是看國家的，有些國家法定出來結果政府不
執行，就是暗示你不用遵守
Zanna avatar
By Zanna
at 2018-05-27T01:44
反正就拿券商自動退稅的 TD或富邦 其他的就不要去主動退稅
這樣就沒問題了 是吧?
Emma avatar
By Emma
at 2018-05-28T11:22
板上有申請退稅的 幾乎都是用ECI的方式吧
James avatar
By James
at 2018-06-02T02:16
用NEC方式報稅非常複雜 Rib大網頁裡有分享但真的很難懂
Queena avatar
By Queena
at 2018-06-04T17:24
我認為用ECI方式報稅不合法 但NEC又太複雜且很少人作
Agatha avatar
By Agatha
at 2018-06-08T22:19
我有用過NEC報稅方式，感謝Rib大精心研究出的表格，只
是報稅人需要到各家ETF公布的tax documents裡查出持有
標的每筆配息中的QII, S/C，L/C, FSI 百分比填入表中
即可算出
Ivy avatar
By Ivy
at 2018-06-10T17:15
不過TD會退QII, 而我持股配息中S/C跟L/C很少，頂多再
爭取退回FSI海內所得比率這一塊，然而FSI爭議較大，我
近幾年也在考慮是否不再申請退稅了
Iris avatar
By Iris
at 2018-06-13T12:47
漏了一項:ROC也可申請退稅
Odelette avatar
By Odelette
at 2018-06-14T22:36
用NEC退稅＋1，嘉信從2015開始會把股息收入分類，所以收到
Olivia avatar
By Olivia
at 2018-06-16T21:14
的1042S已經把QII列到免稅的部分，直接填NEC的表就好，
Elizabeth avatar
By Elizabeth
at 2018-06-20T13:09
不會麻煩，不過有關FSI部分因為不容易查到每次配息的比例，
我後來也是選擇放棄這一塊的退稅
Megan avatar
By Megan
at 2018-06-23T10:05
另外建議先看RIB大的文章，寫的很清楚
Carolina Franco avatar
By Carolina Franco
at 2018-06-23T11:57
其實是不是用富邦或TD 這兩個券商 最省事反正該退的都退了
美國之外的配息就算了 這兩家好像都會退QII ST LT ROC
Hamiltion avatar
By Hamiltion
at 2018-06-23T14:37
也不會管什麼NEC ECI
這樣理解沒錯吧??
Frederic avatar
By Frederic
at 2018-06-24T06:55
邏輯很簡單~ NRA>non-ECI>30% tax>exemption>退稅
Rosalind avatar
By Rosalind
at 2018-06-25T03:04
券商退的是519明確寫到的exemption其中兩樣
Olivia avatar
By Olivia
at 2018-06-28T02:29
也就是interest 和 ROC
外國來源券商不會退～ 可以選擇自行退
Jack avatar
By Jack
at 2018-06-30T15:49
恩 反正券商有退就行了 也不用自行退稅 這樣最簡單
Carolina Franco avatar
By Carolina Franco
at 2018-07-02T19:31
券商還會退long gain跟 short gain
Hamiltion avatar
By Hamiltion
at 2018-07-05T06:20
ST、LT 富邦是根本沒扣著 在去年底直接以股息項目入帳(EDV)
然後今年Q1退去年的DIV
Charlie avatar
By Charlie
at 2018-07-06T09:36
不過cef 的Lt St 富邦會預扣呦
Oscar avatar
By Oscar
at 2018-07-09T07:41
看來即便是富邦 退稅情形也是不一而足 謝謝樓上提供
Isla avatar
By Isla
at 2018-07-11T09:38
推
Genevieve avatar
By Genevieve
at 2018-07-15T23:19
ETF可以退稅的原因是因為ETF收益來源，能免除withholdin
g tax部分也需要基金公司提出資料，也不是券商說退就退

是否拿到富邦複委託債券etf退稅

Necoo avatar
By Necoo
at 2018-03-30T00:49
各位先進 不知道有在富邦複委託買進債券etf的各位 是否有收到今年的預扣稅的退稅了呢？ 往年似乎都三月底會退稅，但我今年似乎都還沒看到 不知道各位的經驗呢？ 有的話可以回報一下收到的時間點嗎？ PS有人在富邦有付過100鎂去拿1042表格自行退稅的嗎？似乎流程很麻煩？營業員感覺也不太知道 謝謝！ ----- ...

採用指數化投資的風險

Belly avatar
By Belly
at 2018-03-29T22:17
各位前輩好， 小弟目前的投資策略是採綠角的模式 也就是資產配置(股債比80:20)，並全採指數化投資 但隨著資產大部分投入後，也會好奇指數化投資有沒有什麼風險 尤其好奇隨著指數化投資慢慢變成顯學，會不會有一些負面影響 所以搜尋了相關文章，發現了這一篇 http://big5.ftchinese.com/st ...

收到ib的退稅通知單，不大了解意思

Thomas avatar
By Thomas
at 2018-03-26T17:40
小弟有買少許的corn etf,最近收到這退稅通知，是否要在美國報稅的才有用？ 有沒有人可以告知一下，謝謝。 https://i.imgur.com/MdbDCdD.jpg - ...

要將基金換成ETF嗎？

Damian avatar
By Damian
at 2018-03-19T21:22
從95年開始定期定額投資3檔基金， 每檔每月5000元~10000元， 99年又加入3檔， 101年因購屋要付房貸就停扣了4檔， 只有2檔持續扣款到現在（富蘭克林坦柏頓成長、富達歐洲）， 如今整體報酬率還不錯， 平均約37% 但因銀行有保管費， 長期算起來也不少， 想要改到Firstade 開戶， 投資VT ...

新手ETF請益

Kristin avatar
By Kristin
at 2018-03-19T00:20
※ 引述《ntutDennis (Danny)》之銘言： : 主要是想說比較看好中國現況 如果是中國的話， 其實你直接在台股裏面買 006205 006206就可以了， 或是美股的 ashr， 或許還有其他的，那你就查查看吧， 從 2016年後，中証50大概就開始穩步向上， 目前中國人均 GDP約在 USD ...