年底前買投資型保單節稅？？？ - 所得稅

※ 引述《Activesam (人生的目的與責任是不同ꨩ》之銘言：
: 最近也是被狂推投資型保單作為未來節稅工具
: 想請問一下版上諸位有經驗者：
: 我的狀況是
: 家庭年收入預期五或六年後會超過600萬元（不包含任何投資）
: 但目前我們沒有海內外的投資
: Q1:如果我們沒有進行境外投資 投資型保單對我們的節稅有幫助嗎？
: Q2:若有境外投資(非透過投資型保單) 但海外所得沒有超過100萬 是不是不算入基本所得
: ？
: Q3:聽保險專員說，將來若手中有大筆現金(ex.變賣房地產...)，可丟入投資型保單，
: 可以節稅；或將來要轉移財產給子女時可以作為免贈與免遺產稅的方式。這樣的說法
: 正確嗎？大家會採用這樣的方事來節稅嗎？
: Q4:若我不在乎這張保單的保險和投資功能，只考慮對我將來的節稅用途，在這樣的前提
: 之下我是否只要保最低保額即可呢？
: Q5:新手問題請大家擔待： 所謂海外所得是包括哪些（除了外幣、國外購買基金的）？
: 透過國內平台購置的基金所得都算是境內所得吧！
: 因為初入社會，沒有投資經驗，相關資訊及經驗較不足，又之前對投資型保單的印象
: 不好 所以很猶豫（我不在乎這張保單的保險和投資功能，只想瞭解對我將來的節稅
: 是否真有幫助 ）想請教大家的意見和建議 請大家指教 謝謝！！

1.投資型保單或其他保險政府已於前幾年有修法,規定每戶每年最高免稅額為3000萬台幣,
不過保險公司可以分三年理賠,所以等於可以每戶有9000萬的節稅空間,所以如果現在起
購買的任何保險都有9000萬的節稅上限
2. 境外所得是超過台幣100萬元須申報,免稅額是600萬,所以申報不見得要繳稅,只有海外
所得超過600萬的部分需課20%的所得稅,
3.這部分就牽扯到第一點,而且投資型保單並非你要繳多少超額保費都可以,而是你所繳的
基本保費的倍數,除此之外國稅局對於超額保費的解釋尚愛昧不明,就如同投資型保單連結
的基金是否須課海外所得一樣,尚待政府解釋清楚到底是否苛稅,這部分須自己考慮清楚,
更何況贈遺稅以經降至最高10%,而投資型保單的傭金最高皆近200%(基本保費的部分),所
以自己需思考清楚,更何況節稅還有許多方法,
4. 這部分就是擔心國稅局會苛投資型保單稅的重點,其實投資型保單有其好處,1.相對保
障而言其保費相對其他保險便宜,2.超額保費部分也就是投資於基金部分,轉換基金的費用
便宜甚至免費,所以保最低保額有可能會被課稅,不過目前尚未有案例,所以愛昧不明
5.基金的部分須視發行公司為國內或國外而定,也就是說國內投信發行的基金投資海外免
稅,而國內平台購買的外國公司發行的海外基金則需苛稅

對於投資型保單建議你多問清楚及考慮,因為小弟曾是投資投資型保險的受害人之一,

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