低利信貸繳稅 比現金卡省息 - 所得稅

■ 本報綜合報導

除了比較各銀行提供的優惠外，信用卡繳稅的最大好處之一，就是「延遲付款」。富邦銀

指出，一般來說，5月底辦理刷卡的持卡人，最快到6月下旬才需要繳付信用卡帳款，等於

向銀行無息借貸至少30天，免息期間最長可達45天。

刷卡享延遲付款

信用卡繳稅程序上，富邦銀表示，若要刷卡繳稅，納稅人須在5月31日午夜12點前，向發

卡銀行申請授權號碼，以富邦銀信用卡客戶為例，可透過電話語音、以及網際網路等兩種

管道申請。之後，再將授權號碼填寫在綜合所得稅結算申報書、或鍵入申報軟體中，就完

成繳稅手續。

富邦銀說，納稅人利用信用卡繳稅前，應該先查看信用卡額度是否足夠，如果之前還有信

用卡款沒繳清，造成剩下的信用額度不足，無法支應納稅金額時，持卡人必須先向發卡銀

行申請臨時調高信用額度，才能申請刷卡繳稅的授權碼，進行申報程序。

銀行主管說，當持卡人取得授權碼，並完成刷卡繳稅手續後，卻發現繳稅金額錯了，或者

必須變更納稅義務人，必須在5月27日午夜12點前，向發卡銀行申請取消授權，並於次一

個營業日透過網路，確認授權已取消。之後，就可以重新申請刷卡繳稅授權碼，或者改用

其他方式繳交。

繳完稅了，也別忘了留收據，如果利用網路繳稅，可將上傳後的資料列印下來，並取得回

執聯，作為繳款依據。若是電話語音繳稅，消費者可將語音繳稅後所得之的授權號碼，將

號碼填載於綜合所得稅結算申報書或鍵入申報軟體，記下授權號碼，作為繳款依據。

繳稅季開始倒數計時，不想因為一次繳稅、荷包元氣大傷嗎？銀行提供了各式各樣的金融

商品，協助民眾周轉。最方便的要屬信用卡繳稅搭配自動分期設計，如果不怕麻煩、想精

打細算節省利息，找到適合自己的低利信貸，會是最省息的金援管道。

信用卡分期繳款

銀行主管表示，雖然稅款周轉金屬於短天期的借款性質，民眾頂多半年、一年就可攤還完

畢，不過標榜「救急」的現金卡利率較高，換成年息都在18%以上。如果所需周轉的額度

，以省息為最高目標，到銀行走一趟、辦低利信貸，最低可拿到前半年年息2.68%的貸款

，大大發揮省息效果。

以借貸稅款3萬元為例，土銀菁英專案前半年提供2.68%的低利，民眾借六個月的利息不過

402元，也沒有其他任何手續費，比起動用現金卡一提就要扣100元提領費，以18.5%高利

率計算、借半年的利息就要2,775元，實在差很多。

華銀「薪享貸」也針對專業人士，提供前三個月年息僅2.66%的低利信貸，不過要加收3,0

00元的手續費。各大行庫對公教人員提供的低利信貸，利率更在2.5%左右。

如果覺得為了幾萬塊稅款，還要親自跑銀行簽約、有點勞師動眾，使用信用卡自動分期的

設計，就真正可享有「one touch」的便利。只要先跟銀行約定自動分期的單筆消費門檻

，卡友利用網路、信用卡報稅，就可直接以分期方式繳還卡款，通常是先扣一筆手續費，

計入當月的信用卡消費攤還。

包括第一銀行的「由你卡」等「第二代信用卡」，標榜客戶在1萬元以上的單筆大額消費

，可事先約定採取自動分期，卡友只需支付一筆5%的手續費，就可自動分期攤還，不必擔

心隔月就滾入18%多的循環息。以一銀的由你卡為例，可分十期，換算年息約在6%、7%，

也比現金卡省息。

手續費要算清楚

如果信用卡卡友不知道該選自動分期划算？還是選擇提供「通訊借款」的利率划算？可以

用簡單的年息換算方式作比較，也不要忘了檢查銀行有沒有加收其他名堂的手續費，都要

一併考量。

例如安信信用卡公司的「易通財」，借六期每期需繳手續費0.82%，換算成年息約為9.84%

，比起一銀的信用卡自動分期，十期收5%，年息約為6%、7%，還是採自動分期較為有利。

銀行主管建議，民眾如果繳稅期間手頭較緊，先用信用卡繳稅，至多就可享受45天的延遲

繳稅好處，等45天的免息期間結束，民眾如果手頭還是湊不出稅款，接下來可再打算是否

需要辦銀行信貸或信用卡通訊借款。除非信貸辦不下來或利率偏高，否則現金卡能避則避

。

信用卡至多45天的免息期，是指民眾從發卡銀行寄發帳單的隔天，就採刷卡繳付稅款，到

下次銀行寄發帳單時，期間約有45天的免息期。

不過銀行主管也強調，各銀行對循環息計息點的定義並不一致，民眾如果在最後繳款日只

繳交最低應付金額，未付款滾入循環計息的時點，有的銀行會回溯自14天前的出帳日多收

利息，民眾在盤算前應向發卡銀行問清楚，循環利息是從出帳日起計，或是從最後繳款日

之後才開始計息。（系列完）

（記者武桂甄、呂郁青、洪凱音、何宛芳和俞蘋）

【2004/05/26 經濟日報】

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