以所得稅的概念來看期權的交易成本這件事 - 期貨

在隔壁板看到許多當沖者連續po了一段時間的交易記錄
頻繁交易使得交易成本大幅侵蝕了獲利，甚至造成了總績效虧損
期權交易是不用繳交所得稅的，手續費及期交稅相對於契約價值真的是非常小
以波段單為主的交易者，交易成本比股票波段單還要低
那麼，為什麼當沖者的獲利被侵蝕了呢？

假設一口小台單邊30元，指數7500點時期交稅15元，來回一趟成本為90元
一般薪資水準上班族的所得稅約5~12%
以「所得稅」的概念來看交易成本，10%是可以接受的數字
以10%推算回去，90元的「稅金」，總收入為900元，也就是18點
當沖一口小台，獲利18點，所得稅率為10%
當獲利目標設定低於18點時，所得稅率會開始攀升，反之則降低
大台的手續費比小台有利(約便宜一半)，算法也是一樣的

別忘了，期權交易是會賠錢的，賠錢時也要付手續費及期交稅
所以這種「所得稅」是不能扣抵的，只看你的交易口數，而不是總獲利
以勝率50%為例，獲利18點，所得稅率絕對不是10% (敢做當沖的，勝率只有50%可不行)
各位以這種觀念去推算自己在期權交易的「所得稅率」是多少
就可以抓出一個自己可以接受的最低獲利目標點數
希望這觀念能幫助到一些非自營商、不為業績衝口數的極短線當沖客

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