我的理財規劃？！ - 理財

※ 引述《kuoyu (^_^)》之銘言：
: ※ 引述《RobinTsao (羅賓‧曹)》之銘言：
: : 要併入所得稅申報，投資型保單獲利卻可免稅。
: 針對「投資型保單獲利卻可免稅」這句話我存疑..
: 應該是在某種程度上可以免稅..而不是一律免稅..
: http://tinyurl.com/pyafx
: 倒數第四段就有說了..
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: 原則上來說，如果認定該保單不屬人壽保險，或具備超過保本以外的功能，如
: 含儲蓄、年金等性質，就有被課稅的可能，就像一般人買基金或投資所得都需
: 課稅一樣，所以幾乎所有的投資型保單都會課稅。但由於保單的類型眾多，仍
: 需依個案情形判斷。
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: 大家都知道的避稅方式國稅局不會不知道..
: 總有一天這個洞會被堵起來..


　　　　國稅局針對這個點，下了很大的功夫在。

　　　　上個月的保險月刊中就有個案例，記不是很清楚稍提一下，
　　　　大意應該是業主在過世前二年，買鉅額保險給子女。
　　　　子女在長輩過世時，又被國稅局大課遺產稅，氣的告法院。

　　　　通常認為「保險可以節稅」的點，是在於保險法規定，
　　　　保險給付的保險金，不列入在遺產的計算額度之內。
　　　　但是它仍然有例外，如上例中刻意地購買意圖避稅。

　　　　另外，投資型保單的結構和一般保單不太相同。

　　　　大家都知道，投資型保單有分離帳戶和保險帳戶，
　　　　但這二個帳戶的收益需不需要課稅？這要看是不是屬於保險給付。
　　　　不過基本上，分離帳戶裡的資金不是保險的部份，
　　　　所以這部份的資金要免稅，應該是不太可能。

　　　　於是，重點就出來了。

　　　　「非保險給付的獲利，不在免稅範圍之內。」

　　　　想買保險節稅的人，在購買之前就要先深思。
　　　　而且，「要保人」跟「受益人」的分別，在課稅方面也很重要。

　　　　最近政府又對海外基金和分紅保單市場虎視眈眈…
　　　　不過都課不到像我這種沒啥身家的人，應該是服務高級客戶的理專要注意吧。




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