https://i.imgur.com/BIQC2fO.jpg
這些應該是目前已上市的特別股,如有遺漏,還請補充。
資料整理僅供參考,人工整理難免疏漏,若有錯誤還請海涵。
累積:遇有不能發股息狀況時,來年會補發
轉換:即特別股轉成普通股
參加:除特別股股息外,尚可參加普通股分配(按持股比例)
買回價:到期時公司可以發行價買回
2019/1/9現價
殖利率:股息/現價
折價:名目利率-殖利率,可做是否過高或低估的參考
去年應領股息 註:部分特別股發行未滿一年
總回收:現在持有至到期遭回收,可領回總金額(去年股息+未來股息+回收價)
年化報酬率:持有到期+被回收可得之年報酬率,下面貼的圖採XIRR計算。
備註部分:N年期交換利率(到期後會重設)+固定利率(是否重設要看說明書)。
https://i.imgur.com/esrZyP8.jpg
https://i.imgur.com/1A5linq.jpg
https://i.imgur.com/JaV8JrQ.jpg
忽略前三張的報酬率,已更正計算式為下圖
勘誤:台泥乙特為不參加
https://i.imgur.com/AKMfTSa.jpg
結論:在被回收且每年皆有發放股息之下,XIRR報酬率如下
https://i.imgur.com/D9ULj8j.jpg
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