勞退月領計算 - 保險

自問自答，寄信給勞保局得到一些結論了。

1.複利計算 (參加勞退期間+到60歲以前沒參加勞退但帳戶有錢的狀況) //解答(1),(2)

跟我當初預期月複利的方式不同，基本上也不是用銀行那一套來跑
而是以"每日結餘金額累計數"，以"年度"為單位做利息分配

ex:
當年度1月1日至12月31日每日個別勞工退休金專戶餘額加總，假設
某勞工102年1月1日開始繳納2,520元勞工退休金，該年度之後每月
1日皆繳納2,520元勞工退休金，則該名勞工之退休金專戶當年度每
日結餘金額累計數為

2,520x31天(1月)+(2,520x2)x28天(2月)+...+2,520x12x31天(12月)

，除以基金當年度每日結餘金額累計數（即每一個別勞工退休金專
戶當年度每日結餘金額累計數加總），最後乘以 "勞工退休基金當
年度損益數" 所得金額分配入個人專戶。


2.月退休金+年金制度 //解答(3)

勞工年滿60歲，且實際提繳退休金之年資滿15年以上者，其月退休
金之計算，係依其退休金專戶本金及累積收益扣除應提繳一定金額
之年金保險費（即延壽年金，目前尚未開辦）後，再依據年金生命
表，以平均餘命及利率等基礎計算每月應核發金額，按季發給至平
均餘命止。勞工逾平均餘命時，則由勞工投保之年金保險（延壽年
金）繼續給付。

白話點就是領完了就沒了，所以會提撥部分金額去買終身年金險，
以防活太久沒錢領，但...勞保局説還尚未開辦這個險。


3.月退休金計算公式 //解答(4),(5)

http://www.bli.gov.tw/sub.aspx?a=hfjVyPWkxtA%3d

其實有公式，只是當初漏看了...

目前的計算基礎，主要是兩個變數 a.平均餘命 b.利率
由此可算出"期初年金現值因子"

ex: 勞工年滿60歲，平均餘命23年，利率1.0935%，因子為20.358186920

再來，月退休金金額 = (個人專戶本金及累積收益總額 / 期初年金現值因子) /12

ex: 個人專戶結算累積金額200萬元，可領月退休金為8,187元。



感謝收看。


※ 引述《urguest (　)》之銘言：
: 謝謝hank網友的提醒
: 我翻了一下勞工退休金條例 http://laws.cla.gov.tw/Chi/FLAW/FLAWDAT0201.asp
: 似乎問題3，像是領光了就沒了，所以25條寫到須自行提撥退休金到"年金保險"
: 而問題5關於年金的計算方式，只有寫到大概的參考依據，沒有精算的方式...
: 23條及25條如下:
: 第 23 條
: 退休金之領取及計算方式如下：
: 一、月退休金：勞工個人之退休金專戶本金及累積收益，依據年金生命表
: ，以平均餘命及利率等基礎計算所得之金額，作為定期發給之退休金 //"平均餘命"
: 。
: 二、一次退休金：一次領取勞工個人退休金專戶之本金及累積收益。
: 依本條例提繳之勞工退休金運用收益，不得低於當地銀行二年定期存款利
: 率；如有不足由國庫補足之。
: 第一項第一款所稱年金生命表、平均餘命、利率及金額之計算，由勞保局
: 擬訂，報請中央主管機關核定。
: 第 25 條
: 勞工開始請領月退休金時，應一次提繳一定金額，投保年金保險，作為超 //有點含糊
: 過第二十三條第三項所定平均餘命後之年金給付之用。
: 前項規定提繳金額、提繳程序及承保之保險人資格，由中央主管機關定之
: 。
: ※ 引述《urguest (　)》之銘言：
: : 最近想把勞退計算搞懂，爬了許多文跟網頁
: : 還是不太了解勞退實際上的算法
: : 列幾個問題希望知道的人可以回答一下
: : 1.每年應該是用"帳戶餘額"複利計算?
: : 假設月薪10萬，公司提撥6%，自行提撥4%，等於每月提撥1萬，一年提撥12萬
: : 若勞退基金年報酬率為2%，工作3年年後，終值應為
: : y1: 12萬
: : y2: 12萬x1.02
: : y3: (12萬x1.02+12萬)x1.02+12萬
: : =12萬x1.02^2 + 12萬x1.02^1 + 12萬 (簡單用年度複利計算，實際上應該是每月複利?)
: : 2.沒工作期間，勞退帳戶會持續複利計算?
: : ex:50歲勞退帳戶有100萬，經過十年後，應為 100萬 x 1.02^10 = 121.9萬
: : 3.勞退月領是領終身還是提領光了就沒了? (勞保年金是領終身)
: : 4.承(3)，若是後者(一筆錢月領領到沒有)，帳戶剩餘的金額在退休後應持續複利計算?
: : 5.月領年金計算方式不了解
: : 假設60歲勞退帳戶有200萬，每月能領多少?
: : mobile01看到一篇是說用平均年齡88歲，也就是還有28年
: : 所以月領金額是
: : 200萬/28年/12月=5952元，倘若(4)又有複利計算，應該可以領超過28年
: : 不過這個算法跟這個網頁的結論差很多
: : http://www.ins104.com.tw/library/Cal/ReCal.aspx?tcode=IF
: : 新制勞退金 $2,000,006
: : 可領退休金(月) $31,300
: : 感謝解答，謝謝。

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