ZIM 股利稅率減免申請流程 2022 9月 - 理財

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By Enid
at 2022-08-26T22:52

Table of Contents


把標題的分類從[請益]改成了[心得] 來記錄申請流程

ZIM今天發布了9月份股利的稅率減免申請流程
配息4.75美金 8/26今晚就是已經除息後的股價
已經可以開始著手準備資料衝國稅局了

這次的期限是 10/4 但是請不要看是10月就想晚點處理
第一次申請可能會遇到問題
台灣國稅局跟以色列ESOP都不會馬上回覆並需要一定的作業時間
想申請的話請一定要盡早開始

本次增加了股息配發率 發的錢又更多了
流程大致上與6月那篇差不多 內容會加入一些6月申請流程遇到的新改動
每次申請的流程可能都會有改動
希望對其他想申請的人有所幫助
也感謝版友urforbear的幫助

以下為申辦大致流程 不保證完全正確
如果你遇到任何問題 請以窗口給你的回覆為準 並且積極向對方溝通



首先是ZIM的公司網站定期會發布相關訊息 網址如下 建議可以盡量先看過一遍
或許你會碰到本篇內容沒有提到過的特殊規定 請你自行注意

https://reurl.cc/NR47EQ

ZIM發股利會預扣25%稅,以色列政府收
台灣跟以色列有稅務協議
https://y-tax.co.il/en/israel-tax-treaties/

其中 article 10 dividends的部分 規範有10%上限
因此可以申請將預扣稅從25%->10% 也就是再拿回其中15%的股利

申請的窗口是 Email: [email protected]

資料準備好之後 寄信給這裡說你要申請減免預扣稅
跟他說你要Apply for Reduced Withholding Tax Procedures
然後需要的文件通通附件寄給他們就可以了
我是把表格99.2 99.3跟個別需要附件的資料弄成共2份pdf
這樣比較好對照表格與附件資料
當然你也可以都拍照寄jpg檔給他們


信件內文可以補充以下資料

dividends(收到多少金額)
withholding tax 25%(被預扣多少金額)
根據協定10-2上限10%,
因此I claim 15%(要求退多少金額)

也可以寫上護照上的姓名或是任何你不希望他們打錯的資料




申請需要的文件部分


請詳閱公司網站訊息中的第6點

https://i.imgur.com/YRnk4hh.jpg


大致上是紅線部分需要注意

attached as exhibits 99.2, 99.3 and 99.4 to the Company's Current Report on
form 6-K filed
這些 6-K文件包含 99.2 99.3 99.4 其中 99.4一般個人股東不需要填
以下僅以個人股東的身分進行流程

本次 2022 6月份的申請文件如下網址 可以在ZIM的公司網站上找到
https://investors.zim.com/financials/sec-filings/default.aspx

或是
https://sec.report/Document/0001178913-22-003253/
注意每次發放股利時的文件編號都不一樣
表格可能會有更新或改動
如果你是2022 9月之後發放的股利想申請減免
請到上面的網站找到最新版本的文件

如果是個人股東 只需要給他們99.2 99.3以及裡面要求的所有資料
如果你是法人或是公司 需要再多填寫一些部分

除了文件內容以外 還有額外需要付上的東西




表格99-2 需要

1. copy of passport,

你護照有照片的那一頁照給他們

2. Bank statement from the date of entitlement to the dividend including bank
account details of the account holder, bank name and account number and the
number of listed shares held by the shareholder.

證明你有參加除息 也就是除息時你有持股
以這次8/26除息為例 拿8/29持有股數的證明

美股T+2結算 因此8/29時會在股東名冊上
以6月經驗來說 5/27除息 5/31會在股東名冊上
esop那邊6月是要5/31的持有證明 那這次應該會要8/29的

你可以跟你的券商或營業員要8/29的持有股數證明
會擔心的話多要8/25(ex-dividend day) 8/26(dividend day)的
上面要有 券商名稱 持有人(護照上的英文名) 帳號 持有股數

a. 盡量要求英文版本,或是至少對方能把持有人 帳號 持有股數 跟金額 這些對起來
b. 如果對方看不懂可能會要你重新提供 真的只有中文的話就想辦法跟ESOP解釋一下
c. 這裡有些人會碰到對方要求提供其他日期的對帳單

3. Bank statement from the date of payment of the dividend, including bank
account details of the account holder, bank account number and the amount
of the dividend received

領到股利的證明,一樣跟券商或營業員要對帳單
一樣要有你的英文名(護照上的) 帳號 領到多少股利( US$ )

2, 3這兩項如果你的對帳單有少資訊,對方可能會要求你補件


5. US tax form (W8/w9)

美國的表格 請到 https://www.irs.gov/ 找到w8或w9的表格來填

我看版上的文章海外券商通常都會要你填這個,你可以找你的券商要
或是直接再填一份
跟美國沒有關係的台灣人 填w8ben
如果你有其他身分 請自行對照w8或是w9系列的相關表格看你適用哪一種

其中 w8ben PART II Claim of Tax Treaty Benefits 應該不用填
因為是台灣跟以色列那邊的 tax treaty 跟美國無關


表格99-3

1. A copy of your identification card or your passport or your incorporation
certificate.

一樣給護照即可

2. A proof of ownership of your bank account

銀行帳戶持有證明 這裡說的銀行帳戶是只你要把這筆退稅匯到哪個帳戶
表格99-3可以指定你要匯入哪個帳戶
如果你希望用99.2領股利的帳戶領取
可以直接填一樣的帳戶 帳戶資料就可以沿用99.2的對帳單

如果你要指定其他匯入的帳戶
要請該帳戶的銀行提供英文的任何證明 證明你持有這個帳戶
上面要有護照上的名字+帳戶名稱
不能用存摺 因為存摺是中文的不是英文 對方不接受

3. W-9 / W-8BEN / W-8BEN-E / W-8IMY / W-8EXP / W-8ECI

跟 99.2一樣 w-8ben 給他就好 都可以在 https://www.irs.gov/ 找到
不確定你的身分的話 詳閱每個表格裡面講的哪些身分適用該表格


再來是文件內容

大部分都是你的個人資料,打在估狗翻譯上照抄在表格上就好
不是給你填的部分(例如給法人填的)那就留白就好
以下列出可能比較有問題的部分

99.2

Country 可以寫 Taiwan(R.O.C) 也可以Republic of China
Income Tax File number <- 你的身分證字號
local income tax assessing office <- 收你稅的地方國稅局的地址 聯絡資訊(電話)

DETAILS OF INCOME RECEIVED
Place of receipt (country, city, bank account number, Amount)
這裡因為我用富邦複委託 因此股利會進到富邦的戶頭 那就沒有收入認定問題
如果是用海外券商的話 我不知道應該如何填寫
6月份有版友詢問過這個 還請有經驗的版友們協助補充



PART B:CERTIFICATIONOFFOREIGNINCOMETAX AUTHORITY

這個部分要請國稅局幫你填 先填好其他所有部分後拿到國稅局請他們幫忙填
注意 國稅局需要約兩週完成這個部分 如果ESOP要你再補國稅局的文件
你可能需要重新再進行申請 因此建議盡早開始並盡量多邊進行


台灣這邊的國稅局可能會以沒填過 沒這個業務來拒絕你
或是請你改申請居住者證明給以色列
請他們走居住者證明的申請流程來幫你蓋章
申請表格如下
https://i.imgur.com/qNYa36M.jpg

板橋國稅局是走 居住者證明 的申請流程 然後請分局長幫你蓋章在99.2的文件上
台北的國稅局中正分局也有幫忙蓋章
如果你遇到困難可以請他們詢問台北國稅局中正分局

感謝urforbear提供的範本
https://i.imgur.com/692komU.jpg

請盡量按照上面範本的格式 國稅局印章(紅色) + 地址印章(藍色) + 分局長印章(藍色)

6月份有部分版友遇到不給過的情況
shadowken: 今早收到掛號了https://i.imgur.com/RlZSS4T.jpg06/27 10:09

後來與Esop那邊溝通之後才順利給過 目前不確定對方認定哪個部分資料不齊全
如果你擔心遇到certificate of residency不給過的狀況
可以跟國稅局申請一般的居住者證明備用 或是卡關了再去補辦


請跟你的國稅局說明想要同時申請居住者證明
如果對方不懂你的意思就拿下面連結給他看
https://imgur.com/jvFiidK.jpg

以上提供的圖如果你擔心口頭說明國稅局人員沒有理解
都可以印下來直接給他們看


99.3

PART 2 TIN <- 你的身分證字號

Part 3 – Wire information
4.swift code 5. ABA (routing #) 6. IBAN
這幾個直接拿著99.3表格問銀行或券商怎麼填就好 他們比較專業


到這邊 假定你資料都準備齊全並寄出了

6月份對方的回覆方式是由esop統一回覆的帳號回給申請人以下格式

https://i.imgur.com/bzL3xJQ.jpg

如果你有申請成功 那word檔裡面會有status : Approved
如果沒有 那底下的需求表格內會說你還缺哪個項目
找那個項目的資料補件即可

缺資料的情況以6月份版友遇到的為例
https://i.imgur.com/tJhGfx4.jpg

可以看到表格內會說明缺少的原因 再補件即可

另外 每個人收到的可能不一樣 像我收到的表格第五格 reference to the account 30/5
版友的表格第五格卻是 reference to the account 31/5

而我提供的卻是5/26的對帳單...

所以當對方要你補哪個特定日期的對帳單 補就對了
對方甚至可能搞錯日期...

最後 護照 或任何對帳單 帳戶證明的圖片 請盡量讓名字清楚
我與版友都有遇到匯款收款人姓名打錯 結果被銀行擋下來 需要esop再更正的情況


以上是到目前為止我對ZIM股利預扣稅減免申請流程的了解
做個紀錄也分享給有想要申請的人 希望能幫你加速申請流程


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Tags: 理財

All Comments

Rachel avatar
By Rachel
at 2022-08-30T00:37
今早收到掛號了https://i.imgur.com/RlZSS4T.jpg
Poppy avatar
By Poppy
at 2022-09-02T02:22
DETAILS OF INCOME RECEIVED 我是直接填嘉信的花旗帳戶
William avatar
By William
at 2022-09-05T04:07
但嘉信沒辦法產日對帳單,只能等月結的對帳單
Ina avatar
By Ina
at 2022-09-08T05:52
99-3的部分我6月填的是配息時嘉信的帳號,給嘉信電匯圖
Annie avatar
By Annie
at 2022-09-11T07:36
zim那邊回應是no document arrived,但沒劃黃線
Ina avatar
By Ina
at 2022-09-14T09:21
雖然後來還是有拿到6月的退稅,但如果填的是嘉信的帳號
Daph Bay avatar
By Daph Bay
at 2022-09-17T11:06
要怎麼拿到帳戶證明就有點難度,可能填台灣的銀行去申請
Tom avatar
By Tom
at 2022-09-20T12:51
英文版的帳戶證明會比較保險一點
Lucy avatar
By Lucy
at 2022-09-23T14:36
海外帳戶是不是可以直接用持有證明來用?
用嘉信直接給他股票帳戶就省了帳戶證明(?
Lucy avatar
By Lucy
at 2022-09-26T16:21
一開始我就是給嘉信的對帳單,收到no document receive
Skylar DavisLinda avatar
By Skylar DavisLinda
at 2022-09-29T18:06
QQ esop要的真的很迷....
Megan avatar
By Megan
at 2022-10-02T19:51
https://i.imgur.com/Hmqg2K4.png 對帳單上只有子帳戶
Eartha avatar
By Eartha
at 2022-10-05T21:36
補件時發現不管是支票或是提款卡的號碼都和子帳號無關
Bennie avatar
By Bennie
at 2022-10-08T23:21
所以就只能進嘉信截電匯的圖,但還是no doc receive
Madame avatar
By Madame
at 2022-10-12T01:05
不確定對方是否是因為沒畫黃線所以沒去看那欄的補件
Zenobia avatar
By Zenobia
at 2022-10-15T02:50
還是這截圖沒辦法當正式文件證明,就無法得知
Bethany avatar
By Bethany
at 2022-10-18T04:35
謝謝分享心得呀
Frederica avatar
By Frederica
at 2022-10-21T06:20
感謝分享
Frederic avatar
By Frederic
at 2022-10-24T08:05
拜五才停損Zim 收到股息= =
Anonymous avatar
By Anonymous
at 2022-10-27T09:50
星期五停損的話 可以照這篇拿一些退稅回來QQ
Thomas avatar
By Thomas
at 2022-10-30T11:35
很詳細 謝謝分享
Noah avatar
By Noah
at 2022-11-02T13:20
推分享
Damian avatar
By Damian
at 2022-11-05T15:05
感謝分享
Ivy avatar
By Ivy
at 2022-11-08T16:50
推熱心
Lydia avatar
By Lydia
at 2022-11-11T18:34
如果esop有問題可以指名找他們的Maor,態度比較好,我上
Ursula avatar
By Ursula
at 2022-11-14T20:19
次沒給居住者證明用當年繳稅證明有給過,最後收到退稅手
續費扣了62鎂,要申請的版友可自行斟酌,有其他問題可以
用站內信問我唷!
Andrew avatar
By Andrew
at 2022-11-17T22:04
推tom大
Irma avatar
By Irma
at 2022-11-20T23:49
有個疑問居住者證明(不是蓋章的那個)有需要每次都申請?
Belly avatar
By Belly
at 2022-11-24T01:34
我這邊的國稅說他們沒有制式的居住者證明文件可提供
Faithe avatar
By Faithe
at 2022-11-27T03:19
都是填對方給的文件
Queena avatar
By Queena
at 2022-11-30T05:04
不過他們還是會幫忙用電腦打出一份像板橋國稅那種文件
Oscar avatar
By Oscar
at 2022-12-03T06:49
所以我再猜應該是ZIM那邊之前有收到板橋那份,所以認為
那是我國的制式文件,所後來才要大家要附上XD
Annie avatar
By Annie
at 2022-12-06T08:34
@square 剛算了一下匯款上次內扣60美,猜測應該是匯費
Dinah avatar
By Dinah
at 2022-12-04T18:28
shadow大 居住者證明應該不用每次申請,是算年度的,扣60
鎂好傷啊~
Edith avatar
By Edith
at 2022-12-07T20:12
居住者證明板橋那邊跟我說是每年申請一次就好
Ina avatar
By Ina
at 2022-12-04T18:28
但是ZIM那邊的文件每次都要請國稅局重新蓋章
Una avatar
By Una
at 2022-12-07T20:12
我以為板橋那一份是我們這邊用的居住者證明格式
Emma avatar
By Emma
at 2022-12-04T18:28
看來又是我誤解了XD 感謝版友們的嘗試以及回復!!
Kyle avatar
By Kyle
at 2022-12-07T20:12
總算在今天死線前一天寄出了 今天才拿到國稅局回函XD
Yuri avatar
By Yuri
at 2022-12-04T18:28
我也是死線的最前一天寄出,因為等不到9月的對帳單.....
Hamiltion avatar
By Hamiltion
at 2022-12-07T20:12
9/12才入賬! 真的應該先衝國稅局不該等股利證明的!
Elvira avatar
By Elvira
at 2022-12-04T18:28
挖 又搞事了XD 要我把股利弄成英文版本!
Cara avatar
By Cara
at 2022-12-07T20:12
過了兩周以色列那邊都沒回我 我想大概是涼了QQ
Todd Johnson avatar
By Todd Johnson
at 2022-12-04T18:28
更新一下 今天收到了國外的匯入款 但esop完全沒通知
上一次會有通知accept的信 這一次直接匯款了
Caroline avatar
By Caroline
at 2022-12-07T20:12
這次我被抽了70鎂 應該是匯費 富邦這邊大概收200台幣
Ina avatar
By Ina
at 2022-12-04T18:28
我這次直接拿美國的花旗對帳單帳戶給他入也是有扣70美
Christine avatar
By Christine
at 2022-12-07T20:12
各位抱歉 前面的下跌打到我的停損點 我現在已經沒持有了
Donna avatar
By Donna
at 2022-12-04T18:28
因此不會再更新發文 流程應該是不會有太大變動
只要每次除息時仔細看一下ZIM官網的說明就可以了
Hedwig avatar
By Hedwig
at 2022-12-07T20:12

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Odelette avatar
By Odelette
at 2022-08-25T12:27
1.原文連結:https://money.udn.com/money/story/5636/6559022 2.內容: 2022/08/24 09:38:54 經濟日報 項家麟 共同基金已是國人理財、退休準備的主要工具,為鼓勵更多人透過基金儲備財富,國內知 名基金交易平台─基富通宣布,自8月起周周送出 ...

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