TD Amertrade的Tax lot ID method - 理財

※ 引述《chenba (chenba)》之銘言：
: 5.Tax efficient loss harvester -> 不知道
: 請問各位鄉民, 不知道上述是否正確??
: 另外, 第5點的方式, 是否有人可幫忙說明一下?? 謝謝!!
TD到底是怎麼實做Tax efficient loss harvester的，可能要直接去問它們

其中的差別，我猜可能跟short-term/long-term capital loss有關

所謂的harvest capital loss，有個作法是這樣的：
假設你是個稅務美國人
今天你買了10000元的VTI，過兩個月跌到剩9000元
這時你把VTI賣掉，同時你拿這9000元買進，比如說，SCHB吧
VTI跟SCHB長得其實差不多，所以你的暴露部位基本上沒變
但你就實現了1000元的capital loss

假設你在另外一隻股票上賺了1000元的capital gain
這時你就可以拿這1000元的capital loss抵銷賺來的capital gain
而無須為capital gain繳稅
或者你沒有在股票上賺錢，但是你另外有薪水收入
那麼最多可以拿3000元來抵銷你的薪水，超過3000元的部份則需要保留到明年使用

但是呢，capital gain有分short-term跟long-term
short-term的稅率比較高
而當你拿capital loss來抵銷capital gain時
必須先拿short-term抵銷short-term，long-term抵銷long-term
有剩的才能拿去抵銷另一邊

舉個例子吧：
假設今天你有1000元的short-term capital gain，1000元的long-term capital gain
而有1500元的long-term capital loss與1500元的short-term capital loss可供實現

如果你實現了1500元的long-term capital loss
那麼首先抵銷long-term capital gain，最後會剩下500元的short-term capital gain
另外還剩下1500元的unrealized short-term capital loss

如果你實現了1500元的short-term capital loss
那麼首先抵銷short-term capital gain，最後會剩下500元的long-term capital gain
另外還剩下1500元的unrealized long-term capital loss

在這個例子裡，最好的解法似乎是：
實現1500元的long-term capital loss加上500元的short-term capital loss
還剩下1000元的short-term capital loss也許明年還能用到？
(當然，放太久的話，short-term capital loss也會變成long-term)

至於TD到底實做上到底怎麼做
還是要問它們

--
Gereulach éü,Sicé dozzote dar carsarr factina.
Farer dozzoth,R'a sotle nilora rÿal dar üaiponéra.
Frybarec éü, gereulach éü,Farh a lomi zacsantto loréïl.
（星たちよ──汝の命短き眷族の望みを聞くがよい。
我らの望みヽそれは──汝の本降ちゆくを看取ること。
帝國よヽ星たちよ──我らヽともに永遠を抱かん。）

--